Calculadora de Buoni Fruttiferi Postali

Un BFP no capitaliza a una sola tasa fija. Su foglio informativo publica una tabla de tasas anuales efectivas brutas, una por cada año completo de tenencia, y la tasa que se aplica es la que corresponde al tiempo que realmente mantuviste el buono al reembolsarlo. En la serie actual, mantener el dinero más tiempo gana tasas anualizadas más altas, desde el 0,75% en los primeros cuatro años hasta el 2,50% al vencimiento completo de 20 años, así que la tabla premia la paciencia en lugar de pagar una tasa plana todo el tiempo.

Reembolsar en cualquier momento usa igualmente la tasa de la tabla correspondiente a los años completos que mantuviste el buono, así que retirar el dinero en el año 7 paga la tasa del año 7 sobre todo el periodo de tenencia, no una cifra mezclada. Antes de completar un año, sin embargo, el buono no paga ningún interés y simplemente devuelve el capital que suscribiste, según las condiciones de reembolso anticipado del foglio informativo.

El interés tributa al 12,5% al reembolso según el D.Lgs. 239/1996, la tasa del impuesto sustitutivo que se aplica a los BFP y a la deuda pública italiana. Por separado, la imposta di bollo se aplica cada año sobre el valor a fin de año y también se cobra al reembolso, por defecto un 0,20% anual, exenta por completo cuando el valor de reembolso es igual o inferior a 5.000 EUR. Ambas tasas están fijadas por ley y pueden cambiar, así que comprueba las cifras vigentes antes de basarte en el resultado.

Los buoni ordinari dejan de generar interés tras el vencimiento a los 20 años, un estado llamado infruttiferi: el capital y el interés acumulado simplemente quedan ahí, sin invertirse, hasta que reembolsas. Después tienes 10 años desde el vencimiento para cobrar el buono; un buono no reembolsado dentro de ese periodo de prescripción pierde todo su valor. Esta calculadora limita el dato de años mantenido a 20 años y no modela el periodo de prescripción.

Esta calculadora trabaja en años completos y usa la tasa publicada redondeada a dos decimales, mientras que los coeficientes oficiales del foglio informativo llevan más decimales y acumulan interés en pasos bimestrales, de dos meses, dentro de cada año. La diferencia que esto introduce es pequeña, bastante por debajo de una décima de punto porcentual incluso a 20 años para la serie actual, pero significa que el último dígito de un resultado a largo plazo puede diferir de la cifra propia de Poste.

La tabla precargada cubre solo la familia ordinari de la serie actual; otras familias de BFP, como los 3x4 o las dedicadas a menores, tienen tablas y bonificaciones distintas que la calculadora no precarga, aunque puedes introducir sus tasas a mano en el editor de la tabla. No calcula un valor de reembolso para una fecha a mitad de año, no agrega la exención del impuesto de timbre entre varios buoni de una misma persona como hace la ley, y no modela el periodo de prescripción de 10 años tras el vencimiento a los 20 años, más allá de señalar que existe.