Calculadora Roth vs Traditional

Una aportación Traditional reduce tu ingreso imponible en la parte más alta de tus ingresos, así que el impuesto que ahorra se mide a tu tasa marginal, la que se aplica al último dólar que ganas. Un retiro Traditional, en cambio, es un ingreso imponible nuevo que empieza a llenar tu tabla de impuestos desde cero: primero agota la deducción estándar, gravada al cero por ciento, luego el tramo más bajo, después el siguiente, y así sucesivamente. A menos que tu retiro previsto sea muy grande, la mayor parte cae en los tramos bajos, así que la tasa efectiva, el impuesto total dividido entre el retiro, queda muy por debajo de la tasa marginal que ahorraste al aportar. Esta brecha es la razón por la que una comparación de tasa fija, con una única tasa de jubilación adivinada en ambos lados, está estructuralmente sesgada a favor de Roth.

Igual dinero disponible, la opción predeterminada de esta calculadora, compara las dos ramas asegurándose de que cada una te cueste el mismo efectivo disponible hoy: el ahorro fiscal de la rama Traditional se invierte en una cuenta imponible separada, para que su coste real coincida con la aportación Roth después de impuestos. Igual aportación, el marco que usan de forma implícita la mayoría de las calculadoras de tasa fija, hace que ambas ramas aporten el mismo importe en dólares y ahí termina, lo que deja que la rama Roth cueste, sin decirlo, más ingreso disponible que la Traditional, porque un dólar después de impuestos cuesta más que uno antes de impuestos. Esa diferencia de coste oculta es la razón por la que el marco de igual aportación favorece a Roth por construcción, no porque Roth sea realmente la mejor cuenta para tus números. La calculadora ofrece ambos marcos, etiquetados, para que puedas ver por ti mismo el sesgo del marco ingenuo.

A partir de 2026, la ley SECURE 2.0 exige que las aportaciones adicionales a un plan tipo 401(k) por parte de alguien de 50 años o más se hagan como Roth si el salario FICA del año anterior con el empleador que patrocina el plan superó los 150,000 dólares, el umbral de 2026 según la sección 414(v)(7)(A). Por debajo de ese nivel de salario, o para la aportación base dentro del límite ordinario, la elección entre Roth y Traditional sigue siendo enteramente tuya. La regla verifica el salario real del año anterior con un único empleador, un dato que esta calculadora no recoge, así que su aviso es un recordatorio para revisar tu propio recibo de nómina, nunca un bloqueo sobre lo que introduces aquí.

No. Una aportación Traditional al 401(k) queda excluida del ingreso imponible federal, pero sigue contando como salario para la seguridad social y Medicare (FICA), igual que una aportación Roth. El impuesto de nómina es idéntico en ambas ramas, así que no influye en cuál te conviene más; toda la decisión se reduce a la comparación de impuesto federal, y estatal si aplica, que calcula esta calculadora.

Un retiro de un Roth 401(k) o una Roth IRA es calificado, y por tanto totalmente libre de impuesto federal, cuando la cuenta lleva abierta al menos cinco años y el retiro ocurre a los 59 años y medio o después, por muerte o incapacidad, o bajo un pequeño número de otras excepciones. Esta calculadora asume que todos los retiros Roth de su proyección son calificados, el caso realista para un plan con horizonte de jubilación; un retiro anticipado o no calificado puede generar impuesto y una multa del 10 por ciento sobre la parte de ganancias, algo que esta herramienta no modela.

Modela solo el impuesto federal sobre la renta, con la deducción estándar; quienes detallan sus deducciones, y cualquiera en un estado o municipio con impuesto propio, deben añadir sus propios números en los dos campos de tasa estatal, ya que aquí no hay una tabla de los cincuenta estados por diseño. El estado civil de cabeza de familia no está disponible: apróximalo con la opción de soltero y tus propios datos. No se modelan las distribuciones mínimas obligatorias, que obligan a retiros imponibles de las cuentas Traditional a partir de cierta edad mientras las cuentas Roth nunca lo exigen, ni el efecto de los retiros sobre la parte imponible de la seguridad social o los recargos de Medicare (IRMAA). Los umbrales de deducibilidad de la IRA y de elegibilidad para la Roth IRA aparecen solo como avisos, nunca como cálculo modelado. Por último, toda la comparación mantiene constante en términos reales la ley fiscal federal de hoy durante décadas; un futuro Congreso podría cambiarla, precisamente por eso repartir el ahorro entre una cuenta Roth y una Traditional sigue siendo una cobertura razonable incluso cuando los números de hoy favorecen a una de las dos.