Calcolatore Roth vs Traditional

Un versamento Traditional riduce il tuo reddito imponibile nella parte più alta dei tuoi guadagni, quindi l'imposta che fa risparmiare si misura alla tua aliquota marginale, quella sull'ultimo dollaro guadagnato. Un prelievo Traditional, al contrario, è nuovo reddito imponibile che riparte da zero: usa prima la deduzione standard, tassata a zero, poi lo scaglione più basso, poi il successivo, e così via. A meno che il prelievo previsto non sia molto elevato, la maggior parte finisce nelle fasce basse, quindi l'aliquota effettiva, l'imposta totale divisa per il prelievo, resta ben sotto l'aliquota marginale risparmiata al momento del versamento. Questo divario è il motivo per cui un confronto a aliquota fissa, che applica un'unica aliquota pensionistica indovinata a entrambi i lati, è strutturalmente sbilanciato a favore del Roth.

A pari netto disponibile, l'impostazione predefinita di questo calcolatore, confronta i due rami assicurandosi che ciascuno ti costi la stessa liquidità disponibile oggi: il risparmio fiscale del ramo Traditional viene investito in un conto tassabile separato, così il suo costo reale equivale al versamento Roth dopo le imposte. A pari versamento, la modalità usata implicitamente dalla maggior parte dei calcolatori a aliquota fissa, fa versare a entrambi i rami lo stesso importo in dollari e si ferma lì, il che lascia silenziosamente che il ramo Roth costi più reddito disponibile di quello Traditional, perché un dollaro dopo le imposte costa più di un dollaro prima delle imposte. Questa differenza di costo nascosta è il motivo per cui la modalità a pari versamento favorisce il Roth per costruzione, non perché il Roth sia davvero il conto migliore per i tuoi numeri. Il calcolatore offre entrambe le modalità, etichettate, così puoi vedere da solo la distorsione della modalità ingenua.

Dal 2026, la legge SECURE 2.0 richiede che i versamenti di catch-up su un piano di tipo 401(k) da parte di chi ha 50 anni o più siano versati come Roth se il reddito FICA dell'anno precedente presso il datore di lavoro che sponsorizza il piano ha superato 150.000 dollari, la soglia 2026 secondo la sezione 414(v)(7)(A). Sotto quella soglia di reddito, o per il versamento base entro il limite ordinario, la scelta tra Roth e Traditional resta interamente tua. La regola verifica il reddito effettivo dell'anno precedente presso un singolo datore di lavoro, un dato che questo calcolatore non raccoglie: il suo avviso è un ricordo di controllare la propria busta paga, non un blocco su ciò che inserisci qui.

No. Un versamento Traditional sul 401(k) è escluso dal reddito imponibile federale, ma conta comunque come salario per la previdenza sociale e Medicare (FICA), esattamente come un versamento Roth. I contributi FICA sono identici in entrambi i rami, quindi non influenzano quale dei due ti convenga di più: la scelta si decide interamente sul confronto tra imposta federale, ed eventualmente statale, che questo calcolatore calcola.

Un prelievo da un Roth 401(k) o da una Roth IRA è qualificato, e quindi completamente esente da imposta federale, quando il conto è aperto da almeno cinque anni e il prelievo avviene a 59 anni e mezzo o dopo, per decesso o invalidità, oppure in un piccolo numero di altre eccezioni. Questo calcolatore assume che ogni prelievo Roth nella sua proiezione sia qualificato, l'ipotesi realistica per un piano con orizzonte pensionistico; un prelievo anticipato o non qualificato può comportare imposta e una penale del 10 per cento sulla parte di guadagno, al di fuori di ciò che questo strumento modella.

Modella solo l'imposta federale sul reddito, con la sola deduzione standard; chi detrae per voci, e chiunque viva in uno stato o comune con imposta propria, deve aggiungere i propri numeri nei due campi dell'aliquota statale, perché qui non esiste una tabella per i cinquanta stati per scelta di progetto. Lo stato di capofamiglia (head of household) non è offerto: approssimalo con l'impostazione singolo e i tuoi dati. Non sono modellate le distribuzioni minime obbligatorie, che impongono prelievi imponibili dai conti Traditional a partire da una certa età mentre i conti Roth non lo richiedono mai, né l'effetto dei prelievi sulla quota di previdenza sociale imponibile o sui sovrapprezzi Medicare (IRMAA). Le soglie di deducibilità IRA e di eleggibilità Roth IRA appaiono solo come avvisi, mai come calcolo modellato. Infine, l'intero confronto mantiene costante in termini reali la legge fiscale federale di oggi per decenni; un futuro Congresso potrebbe cambiarla, motivo per cui distribuire il risparmio tra un conto Roth e uno Traditional resta una copertura ragionevole anche quando i numeri di oggi favoriscono uno dei due.