Calcolatore buoni fruttiferi postali

Un BFP non capitalizza a un unico tasso fisso. Il suo foglio informativo pubblica una tabella di tassi annui lordi effettivi, uno per ogni anno di possesso completato, e il tasso che si applica è quello della riga corrispondente al periodo per cui hai effettivamente tenuto il buono al momento del rimborso. Sulla serie attuale, i periodi di possesso più lunghi rendono tassi annualizzati più alti, dallo 0,75% nei primi quattro anni fino al 2,50% alla scadenza dei 20 anni, così la tabella premia la pazienza invece di pagare un tasso piatto per tutta la durata.

Rimborsare in qualsiasi momento usa comunque il tasso della tabella per gli anni completati che hai tenuto il buono, quindi uscire al settimo anno paga il tasso del settimo anno su tutto il periodo di possesso, non una cifra media. Prima che sia trascorso un anno intero, però, il buono non paga alcun interesse e restituisce semplicemente il capitale sottoscritto, secondo le condizioni di rimborso anticipato del foglio informativo.

Gli interessi sono tassati al 12,5% al rimborso secondo il D.Lgs. 239/1996, l'aliquota dell'imposta sostitutiva che si applica ai BFP e ai titoli di Stato italiani. Separatamente, l'imposta di bollo si applica ogni anno sul valore di fine anno ed è anch'essa riscossa al rimborso, per default allo 0,20% annuo, esente del tutto quando il valore di rimborso è pari o inferiore a 5.000 EUR. Entrambe le aliquote sono fissate per legge e possono cambiare, quindi verifica le cifre attuali prima di fare affidamento sul risultato.

I buoni ordinari smettono di maturare interessi dopo la scadenza dei 20 anni, uno stato chiamato infruttiferi: il capitale e gli interessi maturati restano semplicemente fermi, non investiti, finché non li rimborsi. Hai poi 10 anni dalla scadenza per incassare il buono; un buono non rimborsato entro questo periodo di prescrizione perde interamente il suo valore. Questo calcolatore limita l'input del periodo di possesso a 20 anni e non modella il periodo di prescrizione.

Questo calcolatore lavora in anni interi e usa il tasso pubblicato arrotondato a due decimali, mentre i coefficienti ufficiali nel foglio informativo hanno più cifre decimali e maturano interessi a scatti bimestrali, di due mesi, all'interno di ogni anno. Lo scarto che questo introduce è piccolo, ben sotto un decimo di punto percentuale anche a 20 anni per la serie attuale, ma può far differire l'ultima cifra di un risultato su orizzonti lunghi da quella di Poste.

La tabella precompilata copre solo la famiglia ordinari della serie attuale; altre famiglie di BFP, come i 3x4 o quelli dedicati ai minori, hanno tabelle e regole di premio diverse che il calcolatore non precompila, anche se puoi inserire i loro tassi a mano nell'editor della tabella. Non calcola un valore di rimborso per una data a metà anno, non aggrega la soglia di esenzione dal bollo su più buoni intestati alla stessa persona come prevede la legge, e non modella il periodo di prescrizione di 10 anni dopo la scadenza dei 20 anni, oltre a segnalarne l'esistenza.